Piano annuale dei flussi di cassa 2026

È adottato il Piano annuale dei flussi di cassa per l'esercizio finanziario 2026, predisposto dal Direttore dei Servizi Generali e Amministrativi, contenente il crono-programma degli incassi e dei pagamenti, come dettagliato nell'allegato Piano annuale dei flussi di cassa redatto sulla base dei modelli resi disponibili sul sito istituzionale del Ministero dell'economia e delle finanze - Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato, che costituisce parte integrante e sostanziale del presente decreto.

Il Piano dei flussi di cassa comprende il crono-programma degli incassi e dei pagamenti con l'andamento trimestrale dei flussi, il dettaglio analitico delle entrate e delle spese per aggregato, e le misure adottate per il rispetto dei tempi di pagamento, come dettagliato nell'allegato modello ministeriale.

Il Dirigente Scolastico e il Direttore dei Servizi Generali e Amministrativi, ciascuno per le proprie competenze, si impegnano a:

• Monitorare costantemente l'andamento dei flussi di cassa rispetto alle previsioni del Piano
• Adottare tempestivamente eventuali misure correttive in caso di scostamenti significativi
• Garantire il rispetto dei tempi di pagamento previsti dalla normativa vigente
• Trasmettere regolarmente i dati gestionali al MIM tramite sistema SIDI/BIS
• Procedere ad eventuali aggiornamenti del Piano secondo le esigenze gestionali e nel rispetto delle procedure previste.

[ continua nei documenti allegati ...]